הידעת? מהו תזרים מזומנים

תזרים מזומנים הוא הערכה המסייעת לתכנון עתידי של המצב הכספי ולא מצב כספי בפועל. חברת החשמל המשיכה להתנהל על פי תחזית לא מעודכנת בפער של כ- 1.4 מיליארד ₪ - ותוקנה עוד בטרם מומשה תחזית זו

בימים האחרונים עלה בתקשורת נושא תזרים המזומנים של חברת החשמל ופער בתזרים של כ-1.4 מיליארד ₪.

"תזרים מזומנים" ו"דוח תזרים מזומנים" הם למעשה הערכות או תחזיות המסייעות לתכנון עתידי של המצב הכספי ולא מצב כספי בפועל.

כלומר, הערכות כמה כסף יהיה בחשבון בעוד כמה חודשים, ולא מה מצב החשבון נכון להיום.

ולעניין חברת החשמל  - למרות שהמידע היה קיים אודות:

• עליות הצפויות במחירי הדלקים
• עליות צפויות בצריכת החשמל בקיץ, שגרמו לעלייה בצריכת הדלקים היקרים
• תקלות ביחידות הייצור הפחמיות בתחנות הכוח ב"אורות רבין" וב"רוטנברג" (שגרמו לשימוש מוגבר בסולר ובמזוט)
• עלייה במע"מ
• עיכוב בהגעת ספינת ה- LNG     (הגז הנוזלי)
• ועוד

התזרים העתידי לא עודכן בזמן.

כלומר  - החברה המשיכה להתנהל כלפי פנים וכלפי חוץ על פי תחזית לא מעודכנת בפער של כ- 1.4 מיליארד ₪ - והתחזית תוקנה עוד בטרם מומשה.

ובמילים פשוטות – החישוב העתידי היה מוטעה ולא נעלמו כספים בפועל!!!

ועובדה חשובה נוספת:

1.4 מיליארד ₪ הם עלות הדלקים לייצור חשמל לכ- 20 ימי עבודה בלבד !!!

לפניכם הערך תזרים מזומנים כפי שמופיע ב - Wikipedia:

תזרים מזומנים הוא מונח בניהול וחשבונאות המתייחס לתנועות של כסף מיחידה עסקית ואליה לאורך תקופת זמן קצובה. תזרים המזומנים משמש לתכנון תקציבי, ניהולי, חישובי רווחיות ועוד. תזרים מזומנים גרוע היוצר מחסור בכסף נזיל יכול לגרום לחברה רווחית להגיע לפשיטת רגל.

הדוחות החשבונאיים מתייחסים לתזרים המזומנים בדו"ח נפרד הנקרא "דוח על תזרימי המזומנים" השונה מדו"ח רווח והפסד בכך שמשקף רק תנועות שהתבצעו בפועל.

 

חשיבות דוח תזרים מזומנים

בעלי עסקים רבים נוטים להעביר את כל הטיפול בנושא הפיננסי לרואה החשבון שלהם. ברם, בדרך כלל, רואה החשבון אינו חלק אינטגראלי מהעסק ועוסק יותר בטיפול בהתנהלות מול רשויות המס ולא בתחזית הפיננסית של העסק. ניהול נכון של הדוח, כולל "תחזית לתקופה הקרובה" (בדרך כלל בין שלושה לשישה חודשים) ומאפשר לבעל היחידה העסקית לתכנן באופן יעיל את התנועות הכספיות שלו ולהימנע ממצב שבו למרות שהעסק ריווחי, אין בעסק מספיק כסף המאפשר את המשך קיומו. באמצעות שימוש בתחזית תזרים מזומנים ניתן להיערך מראש באמצעות פניות לדחיית תשלומים, פניות להקדמת תשלומים ו/או לגייס הלוואות.

מתוך "ידיעות אחרונות", 5.11.2012

תם ולא נשלם: קיץ של שיאי צריכה בחשמל עבר בהצלחה

הקיץ האחרון לווה בגלי חום קשים, שגרמו לעלייה משמעותית בצריכת החשמל וגם לחשבונות חשמל גבוהים יותר. המחסור בגז והדלקים היקרים הוסיפו לקשיי הייצור. ובכל זאת, עברנו את הקיץ בשלום, גם ובעיקר בזכותכם, הלקוחות

הקיץ האחרון היה אחד הקשים שחווינו - קשה הרבה יותר מהקיץ בשנה שעברה, מבחינת עומסי החום. כך, במקביל, גברה משמעותית צריכת החשמל גם בשעות הערב והלילה ופעמיים אף נרשמו שיאי ביקוש לחשמל.

על פי נתוני חברת החשמל העליה בצריכת החשמל הביתית זינקה בתקופה זו ב-10 אחוזים לערך בהשוואה לשנה שעברה.

גם חשבונות החשמל גדלו

צריכה מוגברת זו אף הביאה להגדלה של כ-10 אחוזים בחשבונות החשמל של חודשי הקיץ, לעומת חודשים אלו אשתקד. כך, לדוגמא, צריכה ממוצעת של הלקוחות הביתיים הגיע בחודשי יוני- יולי 2011 ל-  1309   קוט"ש, ובחודשים המקבילים בשנה זו עלתה לממוצע של 1426 קוט"ש לצרכן.

עלויות הייצור התייקרו

אבל לא רק הצריכה גדלה. גם העלויות של ייצור החשמל גדלו משמעותית בקיץ הזה. בשנה האחרונה חווה משק החשמל מחסור משמעותי בגז, זאת עקב הפגיעה החוזרת ונשנית בצינור הגז ממצרים והידלדלות מאגרי ים טטיס. בעקבות זאת, נאלצה חברת החשמל להשתמש בדלקים יקרים הרבה יותר מסוג מזוט וסולר, כתחליף לגז.

מחירי הסולר, חשוב לציין, הם יקרים פי 6 ממחיר הגז. כך שהוצאות חברת החשמל על רכישת הדלקים גדלו בשיעור ניכר. בימי הביקוש הגבוהים לחשמל בחודשיים האחרונים עלות הדלקים בהם משתמשת חברת החשמל לייצור החשמל הגיעה ל-100 מליון שקל ביום וכ-3 מיליארד שקל בכל חודש.

מעדכנים כל יום כל היום

חברת החשמל נוקטת במדיניות של שקיפות ופתיחות מלאה ומעדכנת בזמן אמיתי, OnLine, את הציבור בנתוני מערכת החשמל בכל עת. כחלק בלתי נפרד מהעדכונים, מקבל הציבור את  נתוני הרזרבה העדכניים, ההיערכות לקראת מצבי משבר והודעות אזהרה לקראת מצבים של רזרבה נמוכה וחשש מהפסקות מאולצות. זאת, באמצעות התקשורת – עיתונים, רדיו, טלוויזיה ואתרי אינטרנט, באמצעות מרכזי השירות 103  ובאמצעות אתר האינטרנט של החברה.

בנוסף, במסגרת שתוף פעולה עם גלי צה"ל, עדכנה תחנת הרדיו את המאזינים, במהלך מבזקי היום, על נתוני צריכת החשמל היומיים, תוך חזרה על הבקשה להסיט את הצריכה במכשירים זוללי חשמל לשעות הערב.

במקביל, לקראת ההערכות לקיץ, השיקה חברת החשמל עמוד פייסבוק פעיל ועדכני, פעילות בטוויטר ופעילות ברשתות חברתיות מגוונות – זאת על מנת לתת מענה OnLine, ברוב שעות היממה לציבור הלקוחות של החברה. באתר האינטרנט ובעמוד הרשמי של חברת החשמל בפייסבוק אף עלתה "סוללה" המייצגת את מצב רזרבת החשמל בכל עת.

חברת החשמל מיידעת ומעדכנת את הציבור בדרכי חיסכון ואמצעים להפחתת שימוש בחשמל. הטיפים לחיסכון בכל מכשיר חשמלי מפורטים באתר האינטרנט של חברת החשמל, בדף הפייסבוק של החברה וכן בדפי מידע המצורפים מעת לעת לחשבונות החשמל.

רצינו להודות לכם, לקוחות חברת החשמל, על ההיענות לבקשות החברה להסיט צריכה במכשירים זוללי חשמל לשעות הבוקר המוקדמות ולשעות הערב. בזכותכם, לא מעט, הצלחנו לעבור את הקיץ בשלום.

ים תטיס מפחיתה את כמות הגז לחברת החשמל

                                                                                                       

‏

ים תטיס מפחיתה את כמות הגז לחברת החשמל – המשמעות: הוצאה של מאות אלפי דולרים נוספים ביום

·                    חברת ים תטיס דיווחה היום על הפחתה נוספת בכמות הגז הטבעי המסופק לחברת החשמל

·                    אלוף (במיל.) יפתח רון-טל, יו"ר חברת החשמל:"בשל המציאות שנכפתה על החברה,  העלות

            הנוספת בגין רכישת דלקים חלופיים יקרים ומזהמים, נאמדת במאות אלפי דולרים ליום.  עלות זו  

            מתווספת לאתגר הפיננסי הקשה עימו החברה צריכה להתמודד." 

·                    מנכ"ל חברת החשמל:"הפחתה נוספת בכמות הגז של ים תטיס, בתוך שבוע ימים בלבד, מהווה

·                    תמרור אזהרה למשק החשמל בישראל ולכלכלה הישראלית ומאששת את הנחת היסוד המרכזית

           של החברה, כי בקיץ הקרוב  קיימת סכנה מוחשית שלא יוותר מספיק גז לייצר חשמל. בשל

            כך, מתחזקת התחזית שחברת החשמל תיאלץ להתמודד מול מחסור ממשי בחשמל."

_______________________________________________________________

 חברת ים תטיס הודיעה הבוקר (ג')  לחברת החשמל, בפעם השנייה בתוך כשבוע,  על הפחתה נוספת בכמות הגז הטבעי המסופק לחברת החשמל, לפיה הכמות היומית של גז טבעי שתסופק  הופחתה לכ -88,000 MMBTU (כחמישית מהכמות החוזית), וכי קיימת אפשרות להפחתה נוספת בעתיד של כמות הגז הטבעי המסופקת לחברה משדה זה.

מדובר בהפחתת הכמות השנייה במספר, שאירעה במהלך השבוע האחרון, כמו-כן כמות הגז שסופקה לחברת החשמל בשבוע שעבר על ידי חברת ים תטיס כבר ירדה מ 110,000 MMBTU ל כ- 95,000 MMBTU .

אלוף (במיל.) יפתח רון-טל, יו"ר חברת החשמל אמר:"בשל המציאות שנכפתה על החברה, העלות הנוספת בגין רכישת דלקים חלופיים יקרים ומזהמים, נאמדת במאות אלפי דולרים ליום.  עלות זו מתווספת לאתגר הפיננסי הקשה עימו החברה צריכה להתמודד."   רון-טל הודה למשרד האנרגיה ולעומד בראשו על המאמצים הרבים במציאת פיתרונות למשבר החשמלי הניצב בפתח, לרבות הכרזה על מצב  חירום במשק החשמל.

אלי גליקמן, מנכ"ל חברת החשמל מציין: "הפחתה נוספת בכמות הגז של ים תטיס, בתוך שבוע ימים בלבד, מהווה תמרור אזהרה למשק החשמל בישראל ולכלכלה הישראלית ומאששת את הנחת היסוד המרכזית של החברה, כי בקיץ הקרוב קיימת סכנה מוחשית שלא יוותר מספיק גז לייצר חשמל.  בשל כך, מתחזקת התחזית שחברת החשמל תיאלץ להתמודד מול מחסור ממשי בחשמל."